Sociale partners buigen zich komende jaren over het vraagstuk hoe de pensioenregeling er onder de nieuwe pensioenwetgeving uit moet zien. Daarna komt het vraagstuk of, en op welke wijze bestaande pensioenaanspraken ingevaren worden in de nieuwe regeling. In dit artikel beschrijven we een proces dat doorlopen kan worden om het bestaande vermogen evenwichtig en via robuuste verdeelregels te kunnen verdelen bij de transitie.
Evenwichtige transitie
De wetgever schrijft voor dat de transitie als geheel evenwichtig moet zijn. Hieronder wordt het geheel verstaan van de wijziging van de pensioenregeling, de overstap naar een premieregeling met leeftijdsonafhankelijke premies, het verzoek tot invaren, de verdeling van het bestaande pensioenvermogen en de eventuele compensatie voor het afschaffen van de doorsneesystematiek. Sociale partners leggen de gemaakte keuzes en de hieraan ten grondslag liggende overwegingen vast in een transitieplan. De wetgever heeft aangegeven welke onderdelen in dit transitieplan opgenomen moeten worden.De wettelijke voorschriften geven nog onvoldoende guidance voor hoe de transitie echt evenwichtig kan plaatsvinden. Sociale partners en het pensioenfonds moeten veel beslissingen nemen, daarnaast is het niet duidelijk hoe de financiële situatie is op het moment dat daadwerkelijk de transitie plaatsvindt. Een duidelijk proces kan hierbij helpen:
In de onderstaande figuur wordt daarom een aantal stappen beschreven dat sociale partners en het bestuur van het pensioenfonds zouden kunnen doorlopen:
Meer weten?
Download het volledige paper via de onderstaand button.Evenwichtige belangenafweging tijdens de transitie (pdf)
Vragen?
Neem voor vragen of opmerkingen naar aanleiding van dit stuk contact op met een van onze investment of risk management consultants via Sacha van Hoogdalem of Chantal de Groot.Contact
Sacha van Hoogdalem
Managing Director
Chantal de Groot
Team Leader ALMGerelateerde insights
-
17 april 2024Spreidingsperiode bij toepassing standaardmethodePensioentransitieplannen worden in rap tempo gepubliceerd, met verschillende invaarkeuzes en spreidingsperiodes.
-
16 april 2024Haalbaarheidstoets-perikelen: De impact van nieuwe scenario’s op pensioenfondsen in transitieDe gevolgen van de vrijstelling voor de jaarlijkse haalbaarheidstoets en de impact van de nieuwe scenarioset van DNB brengen de nodige perikelen met zich mee.
-
11 april 2024Keuzebegeleiding deelnemers pensioenfondsen: het kan efficiënt en makkelijk!Sinds 1 juli 2023 vereist de nieuwe norm 'keuzebegeleiding' van de 'Wet toekomst pensioenen' dat pensioenfondsen meer inspanningen leveren om deelnemers te begeleiden. Dit brengt uitdagingen met zich mee voor fondsen, vooral in relatie tot het verbod op breder financieel advies.
-
25 maart 2024Transitie Wtp: Niet allemaal tegelijk aub!Nederland bereidt zich voor op de grootste pensioentransitie ooit. Dit leidt tot verschuivingen in beleggingsportefeuilles en mogelijke verstoringen in marktliquiditeit.
-
11 maart 2024Ga voor positieve insteek rond pensioenkeuzesKeuzebegeleiding is een hoofdpijndossier voor menig pensioenfonds en pensioenuitvoerder. Niet nodig, want de technologie is er en de tools zijn er. Het wiel is al uitgevonden.
-
29 februari 2024Keuze(begeleidings)stressIn de Wet toekomst pensioenen is vastgelegd dat pensioenuitvoerders verplicht zijn om hun deelnemers te begeleiden bij de keuzes binnen de pensioenregeling. Dit zien velen echter niet zitten.
-
19 februari 2024Klanttevredenheidsonderzoek 2023 laat weer uitstekende scores zienWe zijn verheugd dat onze klanten voor het zesde opeenvolgende jaar erg tevreden zijn met onze producten en diensten.
-
30 januari 2024Ortec Finance Webinar Reeks Nederlandse Pensioenfondsen in transitie
Ortec Finance organiseert een reeks webinars “Nederlandse pensioenfondsen in transitie” waarbij verschillende Wtp-gerelateerde onderwerpen aan bod komen.
-
30 januari 2024Alternatieve methode beschermingsrendement: Best of both worldsIn deze fase van de pensioentransitie komen veel implementatievraagstukken aan bod, waaronder de vormgeving van het beleggingsbeleid en de inrichting van het beschermingsrendement.